办公费用控制管理办法
(征求意见稿）
第一章 总则
第一条 为规范集团公司办公费用的管理， 在保证日常办公需要的同时节约办公费用开支，特制定本办法。
第二条 本办法的办公费仅适用于个人办公或低值易耗用品、公用办公用品这两项经费。
个人办公或低值易耗用品：笔、笔芯、订书针、回形针、信纸、信封、胶水、橡皮擦、Ｎ次贴、软面抄、笔记本等.
公用办公用品：打印纸、订书机、计算器、档案袋、凭证打印纸、三层或四层打印纸、晒图纸、各种印刷的表格、打印机复印机零部件更换等。
第三条 综合部负责定点供应商确定，签订购销合同,负责办公用品的采购、入库、实物管理、出库,负责办公用品和耗材的定期盘存并向财务部提供盘存报告，负责办公用品费用报销.
综合部在选定供应商时，应通过多种途径确保办公用品优质保量。
第四条 财务部负责办公用品费用核算和账务处理并进行办公用品盘点进行监盘,负责与办公室一起进行账实核对.
第五条 各部门负责在部门费用额度内提交每月办公用品需求计划。
第二章 办公用品采购及发放程序
第六条 各部门根据办公用品费用额度标准和员工需求于每月25日前填报《____年＿___月份办公用品购置计划申请》（见
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附件１）经部门负责人签字后报综合办。
第七条 综合办对各部门计划汇总后报主管领导审批确定采购计划。
第八条 综合办采购人员根据确定的定点供应商电话联系进行办公用品采购并要求对方开具增值税专用发票。原则上各部门不得自行购买办公用品和耗材，特殊情况下需要自行采购的须经过公司_＿__＿同意，否则财务部不予报帐。
第九条 办公用品采购到位清点后,办公室通过系统打印《办公用品入库单》办理入库手续．
第十条 各部门于月底最后两个工作日填写《办公用品领用申请单》(见附件2）至综合办领取计划内的办公用品。原则上每个部门只能领取部门计划内的办公用品,办公室在发放办公用品时应进行计划核实，对于计划外的不予发放.
第十一条 办公室发放办公用品之后根据实际出库情况在系统中打印《办公用品出库单》,并于每月的16日及次月１日前分两次将《办公用品出库单》交财务部资产费用会计作账务处理。
第三章 办公用品和耗材盘存
第十二条 综合办负责每月2６～2７日对办公用品进行盘点，财务部派专人进行监盘.
第十三条 盘点结束后,综合办负责将盘点结果与入库、出库和结存帐目进行核对, 提交办公用品盘存报告（主要对查明账实不符的说明原因).
第十四条 次月４日之前，财务部资产费用会计须将办公用品金蝶账与办公室的实物帐目进行核对，并进行结果分析(对于
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差异原因进行仔细分析）。
第十五条 盘点发生盘亏情况的，经办公室与财务部联合查实后，确认是因保管人员管理不善造成的短缺,由保管人员按采购价格承担赔偿责任;对于由客观原因造成的盘亏,报主管领导批准后,作为资产损失进行帐务处理。
第十六条 盘点发生盘盈情况的,经办公室与财务部联合查实后，打印《办公用品入库单》办理重新入库手续后进行帐务调整。
第四章 费用管理规定
第十七条 对于个人办公或低值易耗办公用品采取定额制即依职务等级(以公司下发的职务任命文件为准）分别享受不同的办公用品费用标准.
（一)各员工的费用额度标准不单独使用,依员工人数和费用标准累加形成部门月度个人或低值易耗办公用品费用标准. （二)部门个人或低值易耗办公用品费用不滚动累计，当月费用未使用完不滚动至下月使用。
(三）个人或低值易耗办公用品具体费用标准为公司副总经理、总工程师级别及以上人员____元／月计入综合办办公费用,公司部门主管、矿长、高级工程师级别人员____元/月，其余人员___＿元/月。对于个人办公或低值易耗办公用品的月度费用额度核定，由各部门兼职管理岗根据人员进行初步核定，办公室根据人力资源部提供的在册人员数量进行核实。
（四）综合办须关注市场价格,同时要定期对供应商进行评估甄选，适时变换或更换，以所购办公用品质优价廉，控制费用支出。
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第十八条 各部门在制定计划时应按人员增补需求将新员工的办公用品列入计划表，新员工的办公用品需求费用单独计算,不计入部门费用额度标准。
第十九条 公用办公用品费用采取年度总额控制的方法进行费用支出控制管理，即每年年初综合办与财务部对各部门办公用品费用额度进行协商确定报主管领导批准后确定下发执行。对于部门公用办公用品费用支出超出年度标准,须由责任部门提出额度调整申请额度调整报主管领导批准后方可执行，否则不得超额进行费用支出。
第二十条 财务部应根据综合办的数据每月将各部门办公用品支出情况和进度向各部门通报，以协助各部门进行费用控制降低管理成本。
第二十一条 综合办每年年初根据与供应商签订的购销协议向各部门负责人及兼职管理岗公布一次各办公用品的采购价格（价格调整时须再进行一次通报)，以保证各部门按公用及个人和低值易耗办公用品额度提交需求计划。
第二十二条 对于常用或更换频率较高的品种设置一至两个常用计量单位的库存作为安全储备，以备不时之需。
第五章 违规处理
第二十三条 对于部门未经集团公司主管领导批准而超费用标准提报办公用品需求计划的,综合办有权不予采购，并要求责任部门按费用标准重新提报计划。
第二十四条 综合办进行办公品发放时未按计划发放造成费用超支的给予相关责任人__＿_元/次的罚款。
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第六章 记录与存档
第二十五条 本办法产生如下记录《_＿_＿年_＿＿＿月份办公用品购置计划申请》、《办公用品领用申请单》。
第二十六条 本办法产生记录由综合办负责存档，存档事宜见《档案管理办法》.
第七章 附则
第二十七条 本办法解释权属综合办、财务部。 第二十八条 本办法自____起执行. 附件:
1、 ____年＿＿__月份办公用品购置计划申请 2、 办公用品领用申请单 附件1
山西楼俊矿业集团
___＿年___＿＿月份办公经费计划申请
填表日期
编号 名称 1 2 3 4 ５ ６ 7 8 ９
规格 5
单位 数量 备注
10 11 12 申请人： 审批人：
山西楼俊矿业集团
办公用品领用申请单
领用部门： 月份: 品名 规格 单位 需求量 备注 部门负责人: 年 月 日
注：此表供领用常规办公用品时填写,请按程序报批.
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