1、资产计算公式
年初 货币资金=J_QCYE(101,1)+ J_QCYE(102,1)+ J_QCYE(109,1) 短期投资= J_QCYE(111,1) 应收票据= J_QCYE(112,1) 应收账款= J_QCYE(113,1) 减:坏账准备= D_QCYE(114,1) 应收账净额= C9-C10 预付账款= J_QCYE(115,1) 其他应收款= J_QCYE(119,1) 存货J_QCYE(123,1)+ J_QCYE(129,1)+ J_QCYE(133,1) J_QCYE(137,1)+ J_QCYE(401,1)+ J_QCYE(128,1) J_QCYE(131,1)+ J_QCYE(135,1)+ J_QCYE(138,1) J_QCYE(121,1) 待摊费用= J_QCYE(139,1) 预提费用= D_QCYE(231,1) 流动资产合计=C6+C7+C8+C11+C12+C13+C14 +C15+C17+C18 长期投资= J_QCYE(151,1) 固定资产原价= J_QCYE(161,1) 减：累计折旧= D_QCYE(165,1) 固定资产净值= C23-C24 固定资产清理= J_QCYE(166,1) 在建工程= J_QCYE(169,1) 固定资产合计=C25+C26+C27 无形资产= J_QCYE(171,1) 递延资产= J_QCYE(181,1) 无形及递延资产合计=C31+C32 资产合计=C19+C12+C29+C33+C35+C37
期末 货币资金=J_QMYE(101)+ J_QMYE(102)+ J_QMYE(109) 短期投资= J_QMYE(111) 应收票据= J_QMYE(112) 应收账款= J_QMYE(113) 减:坏账准备= D_QMYE(114) 应收账净额= D9-D10 预付账款= J_QMYE(115) 其他应收款= J_QMYE(119) 存货J_QMYE(123)+ J_QMYE(129)+ J_QMYE(133) J_QMYE(137)+ J_QMYE(401)+ J_QMYE(128) J_QMYE(131)+ J_QMYE(135)+ J_QMYE(138) J_QMYE(121) 待摊费用= J_QMYE(139) 预提费用= D_QMYE(231) 流动资产合计=D6+D7+D8+D11+D12+D13+D14 +D15+D17+D18 长期投资= J_QMYE(151) 固定资产原价= J_QMYE(161) 减：累计折旧= D_QMYE(165) 固定资产净值=D23-D24 固定资产清理= J_QMYE(166) 在建工程= J_QMYE(169) 固定资产合计=D25+D26+D27 无形资产= J_QMYE(171) 递延资产= J_QMYE(181) 无形及递延资产合计=D31+D32 资产合计=D19+D12+D29+D33+D35+D37 2、负债及所有者权益计算公式
年初 短期借款=D_QCYE(201,1) 应付票据=D_QCYE(202,1) 应付账款=D_QCYE(203,1) 预收账款=D_QCYE(204,1) 其他应付款=D_QCYE(209,1) 应付工资=D_QCYE(211,1) 应付福利费=D_QCYE(214,1) 未交税金=D_QCYE(221,1) 未付利润=D_QCYE(223,1) 其他未交款=D_QCYE(229,1) 预提费用=D_QCYE(231,1) 流动负债合计=SUM（G6：G19） 长期借款=D_QCYE(241,1) 长期借款合计=SUM（G23：G26） 实收资本=D_QCYE(301,1) 资本公积=D_QCYE(311,1) 盈余公积=D_QCYE(313,1) 未分配利润=D_QCYE(321,1)- D_QCYE(322,1) 所有者权益合计=SUM（G31：G34） 期末 短期借款=D_QMYE(201) 应付票据=D_QMYE(202) 应付账款=D_QMYE(203) 预收账款=D_QMYE(204) 其他应付款=D_QMYE(209) 应付工资=D_QMYE(211) 应付福利费=D_QMYE(214) 未交税金=D_QMYE(221) 未付利润=D_QMYE(223) 其他未交款=D_QMYE(229) 预提费用=D_QMYE(231) 流动负债合计=SUM（H6：H19） 长期借款=D_QMYE(241) 长期借款合计=SUM（H23：H26） 实收资本=D_QMYE(301) 资本公积=D_QMYE(311) 盈余公积=D_QMYE(313) 未分配利润=D_QMYE(321)- D_QMYE(322) 所有者权益合计=SUM（H31：H34） 负债及所有者权益合计=G20+G27+G29+G35 负债及所有者权益合计=H20+H27+H29+H35
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