十年磨一剑 砺得梅花香

十年磨一剑 砺得梅花香

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来源：《中国农村金融》2013年第11期

2003年4月，银监会挂牌成立，开启了中国银行业监管历史新时期。同年6月，国务院启动深化农村信用社改革试点工作，拉开了农村金融改革的序幕。十年来，在党中央、国务院的正确领导下，银监会科学把握农业农村经济发展的阶段性特点和历史机遇，紧紧抓住强化监管、深化改革和优化服务三大主线，推动农村中小金融机构整体面貌发生历史性变化，有力支持了农业增产、农民增收和农村经济发展。

十年来，我们革新理念，全面探索，科学构建了统一标准下的分类监管框架。以全面推进资产五级分类为基础，以商业银行审慎监管要求为标杆，逐步实施了与商业银行统一的审慎监管制度、标准和方法。结合省联社的特殊功能定位，创新探索了涵盖公司治理、行业管理、业务经营和综合评价等内容的特色监管框架。结合农村中小金融机构区域上分布的城、郊、乡，规模上的大、中、小，以及质量上的好、中、差等多维因素，设计了特色化的监管指标、报表和数据集中体系，探索建立了分类监管制度，在发展战略、公司治理、风险管理和市场准入等方面提出差异化的监管要求。结合县域法人的特点，建立了属地贴身监管和远程监测督导有机结合的纵贯式监管新机制、主要监管指标和达标机构占比相结合的“双维度”达标升级考核机制。目前，统一标准下的特色化、差异化和专业化监管体系初步形成，监管能力大幅提升，金融监管的针对性、前瞻性和有效性显著增强。

十年来，我们发挥合力，攻坚克难，基本化解了潜在系统性金融风险。面对改革初期农村信用社严重资不抵债、濒临技术破产的困境，始终坚持风险的底线思维，注重发挥各方合力。督促农村信用社自力更生，加大自主消化力度；充分利用中央和地方政府扶持政策，实施财务重组，置换不良资产；灵活运用市场化手段，引导各类资本参与机构改制重组工作。通过各方持续艰苦努力，消化大量历史包袱，处置多家高风险机构，系统性风险基本得到化解，整体走上了良性发展轨道。截至2012年末，农村合作金融机构历年亏损挂账比改革前下降997亿元，92.1%的机构已消化挂账亏损；资不抵债机构面从55%锐减至1.9%；实际不良贷款比改革前下降5600多亿元，不良贷款率从四级分类的37.2%下降至五级分类的4.5%。

十年来，我们与时俱进，锐意改革，有效探索了符合国情的管理体制和产权制度。牵头组织农村信用社改革试点，持续完善全新的监督管理体制，着力厘清责任，强化法人机构合格市场主体建设与省联社中后台服务功能建设，形成了战略协同效应。在稳定县域法人地位的前提下，积极推进以股份制为主导的多元化产权改革和因地制宜的组织形式改革，成功实现了从县乡两级法人体制到以县为单位统一法人制度的重大转折，逐步建成了一批功能定位清晰、经营富有特色、品牌认知度较高、综合实力较强的农村社区银行。目前，已组建543家农村商业银行，其资本、资产和所有者权益分别占农村合作金融机构的50.4%、48.7%和59.7%，有24家入选2011年度英国《银行家》杂志全球银行业1000强，成为推动农村合作金融机构整体指标真实改善的主要力量和支农服务本土创新的行业标杆。

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十年来，我们立足当前，着眼长远，加快建立了现代农村金融企业制度。坚持股权民营化和股东本土化原则，督促做实资本，优化股权结构，切实解决长期存在的股权虚置和所有者缺位顽疾。及时巩固和放大产权改革效应，督促适合小法人的特点，探索建立了“形式灵活、结构规范、运作协调、制衡有效”的治理模式。以转换机制为核心，建立实施了三十五岁以下员工银行业从业资格全覆盖制度，启动了全面风险管理机制和激励约束机制建设，连续开展了流程银行建设、新资本协议实施等关键领域试点工作。目前，农村中小金融机构初步建立了符合现代金融企业要求的组织架构和运行机制，精细化管理水平明显提升，可持续发展内生动力逐步增强。2012年末，农村合作金融机构税后利润从改革前的-58亿元大幅跃升到1594.3亿元，资产利润率和资本利润率分别达到1.1%和17.9%，接近银行业平均水平。

十年来，我们科学引领，深耕“三农”，巩固提升了支农主力军地位。始终坚持把加强和改进农村金融服务作为全部工作的根本目的，创造性建立实施了“事前有承诺、事中有监测、事后有考核”的支农服务监管制度框架，将服务“三农”要求嵌入股权结构、公司治理、风险管理和绩效考核等内容，促进连续四年实现了涉农贷款“两个高于”目标。适时启动金融服务进村入社区、阳光信贷和富民惠农金融创新“三大工程”，创新推广一大批低成本、可复制、易推广的金融产品和服务模式，农村中小金融机构定位“三农”的战略定力明显强化，围绕“三农”创新发展的内在积极性明显增强。截至2012年末，农村中小金融机构涉农贷款余额5.5万亿元，占各项贷款的68.4%，高于银行业平均水平42个百分点；农户贷款余额2.7万亿元，占银行业金融机构的75.2%，涉农贷款和农户贷款余额居银行业金融机构之首。

十年来，我们统筹城乡，践行普惠，推动实现了农村基础金融服务的全覆盖。按照“存量强服务、增量引机制”的思路，全面推进空白乡镇金融服务全覆盖工作，培育新型农村金融机

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构，重点引导在县域及以下增设分支机构，全面推广金融服务便利店和电子银行服务模式。目前，农村基础金融服务已实现了全国乡镇全覆盖，正在向行政村扩展；乡镇机构全覆盖省份从9个扩大到24个，金融机构空白乡镇从2945个减少到1685个，减少了43%，其中农村合作金融机构的贡献度在75%以上。在全国30个省（区、市）设立了966家新型农村金融机构，62%分布在中西部地区。

经过十年的艰苦努力，农村中小金融机构已凤凰涅槃，实现了跨越式的发展和脱胎换骨的嬗变。截至2012年末，农村中小金融机构资产总额15.5万亿元，比改革前的2002年末增长7倍，市场份额从9.4%稳步提升到11.8%；资本充足率从-8.5%跃升到11.8%，拨备覆盖率和贷款损失准备充足率分别从负数提升到88.9%和111%，主要监管指标基本达到审慎监管要求。 十年的伟大实践表明，做好农村中小金融机构监管、改革和支农服务工作，必须牢牢把握农业农村经济发展的阶段性特征、历史性机遇和服务实体经济三个基点，必须牢固树立风险为本、法人导向和分类监管三个理念，必须始终坚持稳定县域、市场主导和因地制宜三个原则，必须全面提升风险管理、价值创造和金融服务三个能力。当前，农村中小金融机构正处于改革转段、发展转型的新的历史起点，我们必须充分认识各项工作的长期性、复杂性和艰巨性，着眼加快城乡二元经济结构转换和经济发展方式转变的大局，加强顶层设计，优化系统节点，充分调动好、维护好、发展好各方面改革发展的积极性和创造性，加快把农村中小金融机构打造成为定位“三农”、财务健康、内控严密、治理有效、服务优质的农村社区银行，为农业现代化和城镇化提供有力有度的金融支持。